Bài giảng Sản phẩm bảo lãnh ngân hàng - Nguyễn Thị Thu Trang

Nội dung text: Bài giảng Sản phẩm bảo lãnh ngân hàng - Nguyễn Thị Thu Trang

1. 10-May-11 Tài li
   u tham kho
   Giáo trình tín dng ngân hàng S
   N PHM
   Q s 26/2006/Q-NHNN B
   O LÃNH NGÂN HÀNG
   N 88/1999/N-CP
   Ngh nh s 66/2003/N-CP sa GV:NGUY
   N TH THU TRANG  i, b sung Quy ch u thu ban hành kèm theo Ngh nh 88/1999/N-CP KHÁI NIM N I DUNG Bo lãnh ngân hàng là mt hình thc tín dng c thc hi
   n thông qua cam k t
   KHÁI NIM bng vn bn ca ngân hàng/t chc tín
     CÁC HÌNH TH C B O LÃNH dng (Bên bo lãnh) vi bên có quyn
   CÁC RI RO PHÁT SINH T (Bên nhn bo lãnh) v vi
   c thc hi
   n NGHIP V BO LÃNH ngha v tài chính thay cho khách hàng (Bên c bo lãnh) khi ngi này không thc hi
   n hoc không thc hi
   n úng ngha v ã cam k t vi bên nhn bo lãnh. Bên nhn bo lãnh phi nhn n và hoàn tr cho ngân hàng/t chc tín dng s tin ã tr thay. MI QUAN H N I DUNG
   KHÁI NIM Ngân hàng phát hành bo lãnh
   CÁC HÌNH THC BO LÃNH Ngi bo lãnh
   CÁC RI RO PHÁT SINH T NGHIP V BO LÃNH Ngi c Ngi th h ng bo lãnh bo lãnh 1
2. 10-May-11 CÁC HÌNH THC B
   O LÃNH
   Phân loi d a trên m c ích ca bo lãnh + B
   o lãnh thc hin hp ng (Performance
   Phân loi d a trên m c ích ca Guarantee)
   
   bo lãnh + B o lãnh hoàn thanh toán/ B o lãnh hoàn tin ng tr c (Repayment Guarantee)
   Phân loi cn c vào phng thc + B
   o lãnh thanh toán (Deferred Payment phát hành bo lãnh Guarantee)
   Phân loi theo iu kin thanh toán +B
   o lãnh b
   o 
   m cht l ng s
   n phm + B
   o lãnh d th u (Tender Guarantee- Bid Bond) +Các loi b
   o lãnh tài chính khác (Financial Guarantee) B
   o lãnh hoàn thanh toán/ B
   o B
   o lãnh thc hin hp ng lãnh hoàn tin ng tr c Thng c áp dng vi hp ng xây dng, hp ng cung ng thi t b công - S dng trong hp ng th ng m!i dch nghê và s dng thay th yêu cu ký qu v khi mà ngi mua ã ng trc tin cho ca ngi th hng ngi bán   "  !  - Mc ích: gim ri ro cho ng th hng - M c ích: NHPH cam k t s tr l i s khi bên bán hàng không thc hi
   n y  tin ã ng trc cho ngi mua-> giúp ngha v hp ng ngi bán thoát kh#i khó khn v ngân qu       - Giá tr bo lãnh t ng  ng mc bi - Giá tr b o lãnh t ng ng toàn b s     thng khi vi ph!m hp ng ti n ã ng tr c - Bo lãnh vay n là d!ng ph bi n ca bo lãnh hoàn thanh toán B
   o lãnh b
   o 
   m cht l ng s
   n B
   o lãnh thanh toán phm - NH cam k t vi ngi th hng v
       - Có ý ngha t ng t nh bo lãnh thc vi c thanh toán ti n theo tho thu n h p
     ng c s ca ng c bo lãnh hi n h p ng. - Khi ngi c bo lãnh ko thanh toán - Bo v
   quyn li cho ngi mua/ngi t hoc thanh toán ko y  giá tr hp hàng trong trng hp ngi bán/ngi ! $ #   ng thì ngân hàng bo lãnh s" chu cung c p vi ph m nh ng th a thu n v cht lng sn ph%m trong thi gian bo trách nhi
   m tr thay cho ngi c bo hành/bo m cht lng sn ph%m. lãnh.      - S dng ph bi n trong lnh vc xây dng - Giá tr b o lãnh c qui nh phù h p  &   vi tho thun trong hp ng gi$a 2 v i tên g i là b o lãnh b o hành ch t lng công trình xây dng. bên mua bán 2
3. 10-May-11 B
   o lãnh d th u Các loi b
   o lãnh tài chính khác - Là ph ng ti
   n thay th vi
   c ký qu cho - Mc ích: m bo thanh toán nh$ng ngi tham gia d thu nghãi v TC ca khách hàng trong - Mc ích: bù 'p nh$ng thi
   t h!i v thi trng hp vi ph!m gian và chi phí cho ngi t chc u thu - Có nhiu lo!i khác nhau: bo lãnh v do nh$ng vi ph!m ca các i tác liên quan thu hi quan, thu môn bi, thu thu - Giá tr ca bo lãnh c qui nh theo nhp trong thi gian khi u n!i . mc ký qu chu%n do ngi t chc u thu - Giúp khách hàng mi(n tr tin ngay, a ra thoát kh#i khó khn v ngân qu t!m 
    - B o lãnh này m t hi u l c khi ng yêu c u thi bo lãnh ko trúng thu-> gim chi phí cho KH khi d thu CÁC HÌNH THC B
   O LÃNH
   Phân loi cn c vào phng thc phát hành bo lãnh
   Phân loi d a trên m c ích ca + B
   o lãnh trc tip (Direct Guarantee)  b o lãnh + B
   o lãnh gián tip (Indirect
   Phân loi cn c vào phng thc Guarantee)  phát hành b o lãnh + ng b
   o lãnh (Syndicated Guarantee)
      Phân lo i theo i u ki n thanh toán +B
   o lãnh có xác nhn B
   o lãnh trc tip B
   o lãnh gián tip Ngân hàng (3b) Ngân hàng • (4b) phát hành thông báo Ngân hàng Ngân hàng phát hành thông báo (3) (2) (3b) (3a) (4a) Ngân hàng (4b) ch th Ngi c Ngi th (2) bo lãnh h ng BL (1) Ngi c Ngi th bo lãnh. (1) h ng BL 3
4. 10-May-11 ng b
   o lãnh +B
   o lãnh có xác nhn NH 1 Ngân hàng (3a) Ngân hàng (4a) Ngân hàng Ngân hàng phát hành xác nhn NH 2 (3) phát hành thông báo NH 3 (2) (3b) (2) (4a) (4b) Ngi Ngi th Ngi (1) Ngi th (1) c BL h ng BL c BL h ng BL CÁC HÌNH THC B
   O LÃNH
   Phân lo i theo iu kin thanh toán + B
   o lãnh theo yêu c u
   Phân loi d a trên m c ích ca + B
   o lãnh kèm chng t  b o lãnh + B
   o lãnh kèm phán quyt ca trng
   Phân loi cn c vào phng thc tài hoc toà án phát hành bo lãnh
   Phân loi theo iu kin thanh toán B
   o lãnh theo yêu c u B
   o lãnh kèm chng t
   iu ki
   n thanh toán: ngi th
   iu ki
   n bo lãnh: Phi có chng t* xác nhn ca bên th 3 hng bo lãnh ch) cn xut trình yêu
   Cách thc xut trình chng t* cu thanh tóan cho ngân hàng phát . Ngi th hng xut trình các chng t* hành xác nhn hành vi vi ph!m ca ngi c
   Hình thc yêu cu bo lãnh    Vn bn yêu cu thanh toán . Ng i th h ng xu t trình yêu c u thanh toán. Nhng quyn nhn thanh toán s" b Vn bn yêu cu thanh toán kèm t d*ng n u ngi c bo lãnh xut trình trình v s viph!m hp ng ca bên chng t* ca bên th 3 c lp xác nhn
     c bo lãnh vi c hoàn thành h p ng 4
5. 10-May-11 B
   o lãnh kèm phán quyt ca trng tài hoc toà án N I DUNG
   iu ki
   n thanh toán: ngi th
   KHÁI NIM hng phi cung cp 1 phn phán
   CÁC HÌNH THC BO LÃNH quy t ca toà án hoc tr&ng tài kinh
   CÁC RI RO PHÁT SINH T t kh+ng nh s vi ph!m hp ng NGHIP V BO LÃNH ca ngi c thanh toán -> Rt ít khi c s dng CÁC RI RO PHÁT SINH T CÁC RI RO PHÁT SINH T NGHIP V B
   O LÃNH NGHIP V B
   O LÃNH V i ngân hàng phát hành V i ng i th h ng
   Ngân hàng phát hành không c
   NHPH có hành vi gian ln khi n ngi bi hoàn th hng b thi
   t h!i v kinh t    trong tr ng h p nào? nh th nào?
   , NHPH m t chi phí ki m tra, xác      minh hp ng gc, truy òi n
   NHPH b phá s n, ko còn kh n ng th c hi
   n ngha v bo lãnh, trong khi ngi trong trng hp nào? c bo lãnh c-ng không có kh nng thanh toán CÁC RI RO PHÁT SINH T Câu hi NGHIP V B
   O LÃNH V i ng i  c b
   o lãnh
   Nêu nh$ng i,m ging nhau
   Xut hi
   n kh nng l*a o t* và khác nhau gi$a bo lãnh và ngi th hng cho vay? nh th nào? 5
6. 10-May-11 Bài tp tình hung Bài tp tình hung 1. Ngân hàng A cho công ty B vay vn , 2. .y ban nhân dân t)nh H có nhu cu  ! *  kinh doanh, th i h n vay t tháng 1 n xây dng mt công trình vn hóa phc tháng 6 nm 2009. Ngân hàng C phát hành bào lãnh cho giao dch nói trên. cui tháng v nhân dân trong t)nh. Hãy cho bi t 12 nm 2009, ngân hàng C  c yêu cu nh$ng ri ro có th, gp phi khi Ngân thc hi
   n bo lãnh t* phía ngân hàng A. hàng cung cp sn ph%m bo lãnh và  Anh ch hãy cho bi t: nh$ng lo!i bo lãnh ngân hàng nên áp a- Các thành phn trong quan h
   bo lãnh nói trên. dng trong sut quá trình thc hi
   n t* b- Cách x lý ca ngân hàng C trc yêu khi ch&n i tác cho  n khi công cu ca ngân hàng A. trình hoàn thành a vào s dng.   4. Công ty C trúng thu thc hi
   n mt d Bài t p tình hu ng án tm c quc gia. Phía ch u t    3.Doanh nghi
   p A hp ng xây nhà cho yêu c u ph i có m t b o lãnh ngân  !   công ty B. Ngân hàng C phát hành bo hàng nh m h n ch r i ro v ch t lãnh thc hi
   n hp ng nói trên. Do A lng và thi h!n hoàn thành d án. chm tr( trong thi công nên công ty B Theo yêu cu ca Công ty C, ngân yêu cu ngân hàng C thc hi
   n cam k t hàng công th ng phát hành bo lãnh, bo lãnh. Theo anh/ch, ngân hàng C s" nhng giá tr quá ln nên h&  ngh ba x lý th nào sau khi tìm hi,u lý do ca ngân hàng khác cùng tham gia. s chm tr( là do B không cung cp Hãy cho bi t tên lo!i bo lãnh c úng thi h!n mt s vt li
   u nh ã phát hành, các thành phn tham gia; th#a thun trong hp ng và ây là ph ng thc phát hành, quá trình x lý d!ng bo lãnh ng ngha v. khi Công ty C vi ph!m hp ng. 6