Tác động của đổi mới công nghệ ngân hàng lõi đến kết quả hoạt động của ngân hàng thương mại - Nghiên cứu trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

Nội dung text: Tác động của đổi mới công nghệ ngân hàng lõi đến kết quả hoạt động của ngân hàng thương mại - Nghiên cứu trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

1. ISSN 1859-3666 MỤC LỤC KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ 1. Nguyễn Thị Phương Liên - Giải pháp phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam. Mã số: 152.1FiBa.12 2 Solutions to Developing Non-Cash Payment in Vietnam 2. Nguyễn Hoài Nam - Cơ chế sử dụng nguồn lực tài chính từ ngân sách nhà nước cho xây dựng nông thôn mới ở Tỉnh Nghệ An. Mã số: 152.1Deco.11 9 Mechanism of Using Financial Resources from the State Budget for New Rural Construction in Nghe An Province 3. Phạm Văn Hồng và Phạm Minh Đạt – Chính thức hóa khu vực hộ kinh doanh cá thể: thực trạng và kiến nghị. Mã số: 152.1SMET.12 18 Formalizing Household Sector: Situation and Suggestions 4. Phan Anh Tú và Hứa Thanh Nghị - Các nhân tố tác động đến vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tại Thành phố Cần Thơ. Mã số: 152.1IIEM.12 24 Factors Affecting FDI in Can Tho City 5. Nguyễn Đức Kiên - Nhân tố ảnh hưởng đến lựa chọn áp dụng mô hình sử dụng đất nông nghiệp thích ứng biến đổi khí hậu: Nghiên cứu trường hợp của nông hộ ở vùng cát nội đồng tỉnh Quảng Bình. Mã số: 152.1GEMg.12 33 Factors Influencing the Adoption of Agricultural Land Use Models Towards Adaptation to Climate Change: A Case Study of Farmers in the Sandy Area of Quang Binh Province QUẢN TRỊ KINH DOANH 6. Phan Chí Anh và Nguyễn Thu Hà - Phát triển sản phẩm mới tại các doanh nghiệp sản xuất Châu Á: tiếp cận ở góc độ thị trường. Mã số: 152.2BMkt.22 41 Developing New Products in Asian Producing Enterprises: from Market Perspective 7. Lưu Thị Minh Ngọc - Tác động của đổi mới công nghệ ngân hàng lõi đến kết quả hoạt động của ngân hàng thương mại - nghiên cứu trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. Mã số: 152.2FiBa.21 49 Impact of Core Banking Technology Innovation on Commercial Bank Performance – Case Study at Vietinbank 8. Đỗ Thị Vân Trang - Nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến cấu trúc kỳ hạn nợ giữa các ngành kinh doanh. Mã số: 152.2FiBa.22 57 Determinants of the Debt Maturity Structure in Different Sectors 9. Đàm Thị Thanh Huyền - Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tài chính tại các công ty thành viên thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam. Mã số: 152.2FiBa.22 65 Factors Affecting Financial Risk at Member Firms of Vietnam Coal - Mineral Industry Group Ý KIẾN TRAO ĐỔI 10. Phạm Hùng Cường và Hoàng Ngọc Bảo Châu - Ý định lựa chọn sàn thương mại điện tử của người tiêu dùng khi mua sắm hàng hóa ngoài lãnh thổ Việt Nam. Mã số: 152.3BAdm.31 76 Intention to Select E-Commerce Products of Consumers Shopping Outside Vietnam khoa học Số 152/2021 thương mại 1 1
2. QUẢN TRỊ KINH DOANH TÁC ĐỘNG CỦA ĐỔI MỚI CÔNG NGHỆ NGÂN HÀNG LÕI ĐẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Lưu Thị Minh Ngọc Trường Đại học Kinh tế, ĐH Quốc gia Hà Nội Email: ltmngoc@vnu.edu.vn Ngày nhận: 01/01/2021 Ngày nhận lại: 26/02/2021 Ngày duyệt đăng: 01/03/2021 ghiên cứu này tập trung vào phân tích tác động của công nghệ ngân hàng lõi đến kết quả Nhoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (VietinBank). Phân tích hồi quy tuyến tính với biến độc lập là biến nhị phân được sử dụng để phân tích dữ liệu thu thập từ báo cáo tài chính trong 132 tháng của 11 năm từ năm 2009 đến năm 2019. Trong nghiên cứu này, ngân hàng lõi - Core banking, số dư cho vay trên tổng tài sản, số dư tiền gửi trên tổng tài sản, thu nhập từ hoạt động dịch vụ (không từ hoạt động thu lãi), ROA - lợi nhuận trên tổng tài sản, ROE - lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, AC - chi phí hoạt động là các biến quan sát được sử dụng để đo lường tác động. Biến phụ thuộc gồm các kết quả hoạt động của ngân hàng thông qua các chỉ số ROA, ROE, AC. Biến độc lập gồm CORE, DEP - A là tổng dư nợ tiền gửi trên tổng tài sản; LOAN - A là tổng dư nợ cho vay trên tổng tài sản, NON - I thu nhập từ hoạt động không từ hoạt động thu lãi. Kết quả nghiên cứu cho thấy, công nghệ ngân hàng lõi có tác động đến kết quả kinh doanh của ngân hàng VietinBank. Từ kh óa: Công nghệ lõi của ngân hàng, ngân hàng lõi, ngân hàng thư ơng m ại, VietinBank. JEL Classifications: E42, G21, G31 1. Giới thiệu do sự đổi mới công nghệ, tăng nhận thức và nhu cầu Tác động của CMCN 4.0 sẽ tạo ra sự cạnh tranh từ khách hàng. Nghiên cứu của Capgemini (2016) lớn trong lĩnh vực dịch vụ tài chính, ngân hàng, dịch cho rằng sự gia nhập của các công ty tài chính công vụ thanh toán. Sự xuất hiện của công nghệ, giúp con nghệ (fintech), trở thành đối thủ, đồng thời là đối tác người thay đổi cách giao tiếp và tương tác với hệ của các nhân hàng thương mại trong việc cung cấp thống bán hàng của ngân hàng qua kênh phân phối các dịch vụ ngân hàng áp dụng công nghệ cao cho trên internet là Internet, mobile banking, table bank- khách hàng và việc gia tăng sử dụng công nghệ đám ing, mạng xã hội hỗ trợ khách hàng, marketing qua mây đối với các dịch vụ cốt lõi để thay thế cho công web-chat, ngân hàng kỹ thuật số. Công nghệ thông nghệ lưu trữ truyền thống, đầu tư và nâng cấp hệ tin được coi là một công cụ tạo lợi thế cạnh tranh thống phần mềm ngân hàng lõi (core banking), công (Appiahene, Missah, & Najim, 2019). Sự phụ thuộc nghệ bảo mật là yêu cầu bắt buộc để nâng cao khả ngày càng tăng vào nền tảng công nghệ khiến các năng cạnh tranh (Capgemini, 2016). ngân hàng tiếp tục đầu tư cho hệ thống này để đảm Việc xuất hiện những đối thủ cạnh tranh mới là bảo vận hành, phát triển sản phẩm dịch vụ mới phục các công ty tài chính công nghệ đến việc khách hàng vụ cho hoạt động kinh doanh và quản trị nội bộ. Kết thay đổi hành vi sử dụng các kênh truyền thống quả nghiên cứu của Kyeremeh và cộng sự cho thấy, (ATM, giao dịch tại quầy) sang những công nghệ công nghệ có tác động mạnh mẽ đến kết quả hoạt mới hơn (ngân hàng điện tử, ngân hàng di động) tạo động của các ngân hàng thông qua việc cung cấp các ra nhiều sức ép cạnh tranh đối với các ngân hàng. dịch vụ trong các tổ chức tài chính của Ghana trên Theo kết quả khảo sát toàn cầu về ngân hàng số tiêu nền tảng công nghệ (Kyeremeh, Prempeh, & Afful dùng năm 2018, việc sử dụng các ngân hàng với Forson, 2019). Sự cạnh tranh cao trong các ngân công nghệ mới đang tăng trưởng nhanh và dự đoán hàng buộc các ngân hàng phải thay đổi nhanh chóng trở thành hình thức giao dịch phổ biến trong thời khoa học ! Số 152/2021 thương mại 49
3. QUẢN TRỊ KINH DOANH gian tới (Đỗ Thanh Hải, 2018). Mặt khác, thanh toán lõi được định nghĩa là một loại dịch vụ do ngân hàng điện tử tại Việt Nam cũng có những bước phát triển cung cấp cho khách hàng của mình, được hỗ trợ bởi vượt bậc khi thanh toán qua các kênh Internet và ICT và được điều khiển bởi một máy chủ lưu trữ điện thoại di động đạt tốc độ tăng trưởng ấn tượng trung tâm tại vị trí chi nhánh chính với mạng lưới cả về số lượng giao dịch và giá trị giao dịch, với tốc hiệu quả trên các chi nhánh khác (Johri, 2014). độ tăng trưởng của năm 2018 tăng tương ứng Gartner định nghĩa ngân hàng lõi là dịch vụ ngân 19,5% và 169,5% so với năm 2017. Trong Quý I hàng được cung cấp bởi một nhóm các chi nhánh năm 2019, những con số tăng trưởng của thanh toán ngân hàng nối mạng, nơi khách hàng có thể truy cập điện tử thậm chí còn khởi sắc hơn với số lượng và vào tài khoản ngân hàng của họ và thực hiện các giá trị giao dịch tài chính qua kênh Internet tăng giao dịch cơ bản nhất từ bất cứ chi nhánh thành viên 68,8% và 13,4% so với cùng kỳ năm 2018; số lượng khác. Gartner cũng cho rằng hệ thống ngân hàng lõi và giá trị giao dịch tài chính qua kênh điện thoại di là một hệ thống back-end xử lý các giao dịch ngân động tăng 97,7% và 232,3% so với cùng kỳ năm hàng hàng ngày và cập nhật các tài khoản, hồ sơ tài 2018 (Tổng cục thống kê, 2019). Chính sự phổ biến chính khác. Hệ thống ngân hàng lõi thường bao gồm của thanh toán điện tử đòi hỏi lĩnh vực tài chính khả năng xử lý tiền gửi, cho vay và tín dụng, với các ngân hàng phải thay đổi thể thích nghi. Trong đó, giao diện với hệ thống sổ cái chung và các công cụ ngân hàng lõi (core banking) được xem là hạt nhân báo cáo (Gartner, 2014). Về bản chất, ngân hàng lõi toàn bộ hệ thống thông tin của ngân hàng. Hệ thống là phần mềm được sử dụng để duy trì các giao dịch ngân hàng lõi hoạt động không ngừng để cung cấp phổ biến của ngân hàng bao gồm cung cấp các internet banking, hoạt động giao dịch toàn cầu thông khoản vay dịch vụ, mở tài khoản mới, xử lý tiền gửi, qua ATM, internet, điện thoại và debit card. Công rút tiền, tính lãi, quan hệ khách hàng và duy trì hồ sơ nghệ ngân hàng lõi trong hoạt động giúp giảm bớt cho các giao dịch ngân hàng (Hariharan & các thao tác thủ công, tránh nhầm lẫn, giảm thời Reeshma, 2015). Ngân hàng lõi là giải pháp cơ bản gian làm việc và đáp ứng xu hướng ứng dụng công cho hoạt động kinh doanh ngân hàng cốt lõi tập nghệ trong hoạt động, tăng hiệu quả và giảm thiểu trung, là giải pháp chính để tập trung toàn bộ dữ liệu rủi ro. và các quy trình quan trọng để các thay đổi tạo ra Bài viết này tập trung nghiên cứu tác động của các dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu của khách hàng và ngân hàng lõi đến kết quả hoạt động kinh doanh của cũng cung cấp thông tin cần thiết để quản lý tổ chức ngân hàng VietinBank, từ đó đề xuất các giải pháp tốt hơn trong thời gian ngắn hơn và với độ chính xác nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng nhất (Sarrafizadeh & Shahsavari, 2016). VietinBank. Sở dĩ lựa chọn ngân hàng VietinBank 2.2. Mối quan hệ giữa công nghệ ngân hàng lõi để nghiên cứu vì VietinBank là ngân hàng Việt Nam và kết quả kinh doanh của ngân hàng thương mại duy nhất được nhận giải thưởng uy tín về “chương Cùng với sự phát triển của công nghệ, các ứng trình đổi mới Core banking tốt nhất Châu Á” do tạp dụng dựa trên nền tảng internet ngày càng phát triển. chí The Asian Banker trao tặng (Vietinbank, 2018). Hầu hết các ngân hàng trên thế giới đều áp dụng các Ngoài phần giới thiệu, nghiên cứu này trình bày các công nghệ để thay đổi và gia tăng hiệu quả của ngân cơ sở lý luận về công nghệ ngân hàng lõi cũng như hàng, điển hình là các sản phẩm và dịch vụ ngân tác động của công nghệ ngân hàng lõi đến kết quả hàng trực tuyến (Kolodinsky, Hogarth, & Hilgert, hoạt động kinh doanh tại ngân hàng VietinBank, kết 2004). Nhu cầu ngày càng tăng đố i với các sản luận, hàm ý đề xuất giải pháp, hạn chế và hướng phẩm và dịch vụ ngân hàng trực tuyến (Acharya & nghiên cứu tiếp theo. Kagan, 2004), sự cạnh tranh gia tăng từ các ngân 2. Tổng quan nghiên cứu và khuôn khổ lý hàng thương mại lớn (Thornton, 2007), tiềm năng luận về công nghệ ngân hàng lõi tác động đến kết thúc đẩy lợi nhuận thông qua dịch vụ khách hàng quả kinh doanh của ngân hàng thương mại được cải thiện và giảm chi phí tiếp thị, hoạt động là 2.1. Công nghệ ngân hàng lõi động lực chính thức đẩy sự gia tăng gần đây trong Công nghệ ngân hàng lõi (core banking technol- việc áp dụng công nghệ mới của các ngân hàng ogy) được hiểu là một giải pháp công nghệ tổng hợp (Chau & Lai, 2003; Robert DeYoung, Lang, Nolle, cung cấp các chức năng cơ bản của ngân hàng bao & Finance, 2007). Tan và Teo cho rằng dịch vụ ngân gồm các quy trình sản phẩm chính để quản lý các hàng rất nhạy cảm với thông tin trong mỗi giai đoạn sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ. Ngân hàng thu nhận, xử lý và cung cấp thông tin. Do đó, những khoa học ! 50 thương mại Số 152/2021
4. QUẢN TRỊ KINH DOANH người thích ứng sớm với đổi mới công nghệ ngân các khoản vay, tiền gửi và đa dạng nguồn thu bằng hàng có thể đạt được lợi thế cạnh tranh và đạt được cách đầu tư vào các sản phẩm và dịch vụ như môi hiệu suất cao hơn (Tan & Teo, 2000). Một trong giới, quản lý tiền mặt, tài khoản quét, dịch vụ khai những động lực chính để các chủ ngân hàng quyết thuế, kinh doanh ngoại tệ (thu nhập từ hoạt động định áp dụng công nghệ ngân hàng lõi mới là khả không thu lãi) (Acharya, Kagan, & Lingam, 2008). năng tăng lợi nhuận bằng cách giảm chi phí cung Trong nghiên cứu này, CORE - công nghệ ngân cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ và thu hút thêm khách hàng lõi (Core banking), số dư cho vay trên tổng tài hàng mới hiểu biết về internet. Furst và cộng sự đã sản, số dư tiền gửi trên tổng tài sản, thu nhập từ hoạt so sánh vốn chủ sở hữu thu lại (ROE) của ngân hàng động dịch vụ (không từ hoạt động thu lãi), ROA - lợi truyền thống và ngân hàng không truyền thống, nhuận trên tổng tài sản, ROE - lợi nhuận trên vốn nhận thấy rằng hiệu suất của ngân hàng không chủ sở hữu, AC - chi phí hoạt động là các biến quan truyền thống cao hơn đáng kể so với với ngân hàng sát được sử dụng để đo lường tác động. Biến phụ truyền thống (Furst, Lang, & Nolle, 2002). thuộc gồm các kết quả hoạt động của ngân hàng DeYoung nhận xét rằng sự thành công của ngân thông qua các chỉ số ROA - lợi nhuận trên tổng tài hàng trực tuyến được xác định bởi các ngân hàng áp sản, ROE - lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, AC - là dụng các công nghệ ngân hàng lõi vào quản lý thực lấy logarit tự nhiên của chi phí vận hành ngân hàng tiễn và đạt được hiệu quả theo quy mô cần thiết được mã hóa R_COREt. Biến độc lập gồm CORE là (Robert DeYoung, 2005). Các nghiên cứu gần đây biến giả (biến độc lập) với các giá trị là 0 hoặc 1 cũng cho rằng có liên kết tác động tích cực đáng kể tương ứng là: Sử dụng CORE cũ và thay đổi CORE giữa hoạt động ngân hàng trực tuyến với hiệu quả mới; X gồm 3 biến giá trị DEP_A là tổng dư nợ tiền hoạt động bằng cách tăng doanh thu từ các dịch vụ gửi trên tổng tài sản; LOAN_A là tổng dư nợ cho gửi tiền (Robert DeYoung et al., 2007). Công nghệ vay trên tổng tài sản, NON_I là lấy logarit tự nhiên ngân hàng lõi giúp cho ngân hàng trực tuyến được của thu nhập từ hoạt động không thu lãi; t: quan sát sử dụng như một công cụ tiếp thị và giữ chân khách trong 11 năm từ 2009 đến 2019 với khoảng thời gian hàng, mỏ rộng thị trường và nâng cao chất lượng này CORE có các trạng thái: Sử dụng CORE cũ và dịch vụ. nên mức độ và mật độ các sản phẩm và dịch thay đổi CORE mới; ώ t : phần dư mô hình. Mô hình vụ ngân hàng có tác động đáng kể đến kết quả hoạt phân tích tác động có dạng: R_COREt = αt + động của ngân hàng (Chau & Lai, 2003; Robert ∑ bt*COREt + ∑ dt *Xt + ώt. DeYoung et al., 2007). Để đo lường tác động của công nghệ ngân hàng Berger và cộng sự cho rằng việc bãi bỏ quy định lõi đến kết quả kinh doanh của ngân hàng trong lĩnh vực ngân hàng và những tiến bộ về công VietinBank các giả thiết đã được đặt ra: nghệ thông tin giúp ngân hàng quản lý được một H1: Công nghệ ngân hàng lõi có tác động tới lượng lớn các chi nhánh vượt qua ranh giới về địa lý ROA (lợi nhuận trên tổng tài sản của ngân hàng). (Berger, Dick, Goldberg, & White, 2005). Nhiều H2: Công nghệ ngân hàng lõi có tác động tới ứng dụng phần công nghệ ngân hàng lõi đã cải thiện ROE (lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của ngân hàng). khả năng quản lý cũng như giảm thiểu chi phí cung H3: Công nghệ ngân hàng lõi có tác động tới AC cấp dịch vụ khách hàng (Berger et al., 2005). (chi phí hoạt động của ngân hàng). 3. Phương pháp nghiên cứu Phân tích hồi quy tuyến tính với biến độc lập là Khung phân tích bao gồm công nghệ ngân hàng biến nhị phân được sử dụng để phân tích dữ liệu thu lõi được định nghĩa là một yếu tố nhị phân; kết quả thập từ báo cáo tài chính của ngân hàng VietinBank kinh doanh của ngân hàng bao gồm các chỉ tiêu kết với các chỉ số quan sát các chỉ tiêu ROA, ROE, AC, quả cuối cùng là thu nhập ròng sau thuế (hay lợi DEP_A, LOAN_A, NON_I, CORE theo 132 tháng nhuận ròng sau thuế) và tỷ suất sinh lời ROA, ROE của 11 năm hoạt động tài chính của VietinBank từ và các chỉ tiêu kết quả bộ phận tạo nên kết quả như 2009 đến 2019. dư nợ, doanh số thanh toán, doanh số kinh doanh 4. Kết quả nghiên cứu ngoại tệ Trong nghiên cứu này, kết quả kinh 4.1. Kết quả thống kê mô tả doanh của ngân hàng xem xét bởi 3 chỉ tiêu ROA, Kết quả thống kê (bảng 1) cho thấy biến quan sát ROE và chi phí hoạt động (AC). Nghiên cứu của ROA có giá trị thấp nhất là 0,000600 và có giá trị Acharya và cộng sự cho rằng công nghệ lõi đượ c cao nhất là 0,007374, trung bình của ROA trong giai xem như là một cơ chế phân phối có tương quan đến đoạn 2009 đến 2019 là 0,00291436; độ lệch chuẩn khoa học ! Số 152/2021 thương mại 51
5. QUẢN TRỊ KINH DOANH của ROA là 0,001656774, kết quả này cho thấy giá trị xét nguyên nhân có liên quan đến sự thay đổi của ROA trong giai đoạn 2009 đến 2019 không chênh công nghệ ngân hàng lõi. Kết quả thống kê cho thấy lệch nhau nhiều. ROE có giá trị thấp nhất là 0,009290 dữ liệu đáp ứng yêu cầu phân phối chuẩn để tiếp tục và có giá trị cao nhất là 0,128387; trung bình của đưa vào phân tích hồi quy. ROE trong giai đoạn 2009 Bảng 1: Thống kê mẫu nghiên cứu đến 2019 là 0,04384576; độ lệch chuẩn của ROE là 0,027901592. Sự chênh lệch về ROE đứng thứ ba, kết quả cho thấy ROE tăng không đáng kể giữa các tháng từ năm 2009 đến 2019. AC có giá trị thấp nhất là 13,493850 và có giá trị cao nhất là 15,500534; trung bình của AC trong giai đoạn 2009-2019 là 14,81072204; độ 4.2. Phân tích tương quan lệch chuẩn của AC là 0,424085134, kết quả này cho Kết quả phân tích tương quan biến (bảng 2) cho thấy chi phí hoạt động thay đổi đáng kể mà nguyên thấy, tương quan giữa các biến độc lập với biến ROA nhân có thể là do sự thay đổi về công nghệ ngân hàng có sự tương quan nghịch biến giữa biến phụ thuộc lõi. CORE có giá trị thấp nhất là 0 và có giá trị cao với các biến CORE; LOAN_A; NON_I; tương ứng nhất là 1. Trung bình của CORE trong giai đoạn 2009 hệ số tương quan trung bình giữa các biến lần lượt - đến 2019 là 0,27272727; độ lệch chuẩn của CORE là 0,429; -0,454; -0,406. Trong khi đó, biến ROA lại 0,447058394. Độ lệch chuẩn lớn thứ hai, điều này không có mối tương quan với biến DEP_A do hệ số cho thấy có sự khác biệt rõ ràng về công nghệ ngân Sig>0,05. Tương quan giữa các biến độc lập với biến hàng lõi trong các tháng. DEP_A có giá trị thấp nhất ROE có sự tương quan nghịch biến giữa biến phụ là 0,069375 và có giá trị cao nhất là 0,168294; trung thuộc với các biến CORE; LOAN_A; NON_I; tương bình của DEP_A trong giai đoạn 2009 đến 2019 là ứng hệ số tương quan trung bình giữa các biến lần 0,11811803, Độ lệch chuẩn của DEP_A là lượt -0,321; -0,386; -0,328. Trong khi đó, biến ROE 0,021963193, số dư tiền gửi đứng thứ sáu về sự chênh có sự tương quan đồng biến với biến DEP_A; tương lệch, tuy nhiên mức chênh lệch không quá lớn. ứng hệ số tương quan trung bình là 0,174. Tương LOAN_A có giá trị thấp nhất là 0,000633 và có giá quan giữa các biến độc lập với biến AC có sự tương trị cao nhất là 0,750018; trung bình của LOAN_A quan đồng biến giữa biến phụ thuộc với các biến trong giai đoạn 2009-2019 là 0,66225494; độ lệch CORE; LOAN_A; NON_I; tương ứng hệ số tương chuẩn của LOAN_A là 0,108552534. NON_I Bảng 2: Tương quan biến có giá trị thấp nhất là 11,90 và có giá trị cao nhất là 14,68; trung bình của NON_I trong giai đoạn 2009 đến 2019 là 13,4511; độ lệch chuẩn của NON_I là 0,61833. Kết quả này cho thấy thu nhập từ hoạt động dịch vụ từ năm 2009 đến 2019 có sự thay đổi lớn nhất. Đây là một lưu ý cần phân tích sâu để xem khoa học ! 52 thương mại Số 152/2021
6. QUẢN TRỊ KINH DOANH quan trung bình giữa các biến lần lượt 0,459; 0,594; thay đổi của biến phụ thuộc. Giá trị sig biến CORE 0,794. Trong khi đó, biến AC có sự tương quan là 0,042 nhỏ hơn 0,05 cho thấy ROE thay đổi khi nghịch biến với biến DEP_A; tương ứng hệ số tương công nghệ lõi thay đổi, tuy nhiên mức thay đổ i quan trung bình là -0,218. ngược chiều. Với giá trị sig của biến NON_I; 4.3. Phân tích hồi quy mô hình nghiên cứu DEP_A tương ứng là 0,999 và 0,327 lớn hơn 0,05. Để xem xét tác động của công nghệ lõi đến kết Do đó, chưa có cơ sở để kết luận ROE thay đổi do quả kinh doanh của ngân hàng VietinBank, tác giả thu nhập từ hoạt động dịch vụ (NON_I) và tổng dư kiểm định riêng biệt tác động của công nghệ ngân nợ tiền gửi trên tổng tài sản (DEP_A) khi áp dụng hàng lõi đến từng chỉ tiêu đo lường kết quả kinh công nghệ lõi mới. Giá trị sig biến LOAN_A, doanh của ngân hàng. CORE nhỏ hơn 0,05 (0,005 0,05) cho thấy chưa có cơ sở để kết phương sai của các biến độc lập (VIF) đều nhỏ hơn luận chi phí hoạt động của ngân hàng thay đổi khi 10 (bảng 3). tổng dư nợ cho vay trên tổng tài sản (LOAN_A) do Bảng 3: Kết quả hồi quy mô hình nghiên cứu Mô hình hồi quy 2: Xem xét tác động của các áp dụng công nghệ ngân hàng lõi mới. Do đó ta có biến độc lập đến biến phụ thuộc ROE. Kết quả thể nói rằng, biến độc lập LOAN_A không có ý nghiên cứu cho thấy với F = 7,592 và sig là 0,000 nghĩa giải thích tác động đến biến phụ thuộc AC. cho thấy mô hình có ý nghĩa hồi quy. Với R2 = 0,192 Với giá trị sig NON_I là 0,000 và DEP_A là 0,04 như vậy các biến độc lập phản ánh được 19,2% sự nhỏ hơn 0,05, cho thấy chi phí hoạt động của ngân khoa học ! Số 152/2021 thương mại 53
7. QUẢN TRỊ KINH DOANH Bảng 4: Kết quả hồi quy mô hình nghiên cứu hàng thay đổi do thu nhập từ hoạt động không từ chi phí hoạt động được tạo bởi có 3 chi phí lớn là chi hoạt động thu lãi và tổng dư nợ tiền gửi trên tổng tài phí cho nhân viên, chi phí cho quản lý, chi phí cho sản (DEP_A). Trong đó, biến CORE và biến tài sản. Công nghệ ngân hàng lõi sẽ làm thay đổi DEP_A có tác động ngược chiều (-) còn biến độc lập theo hướng giảm bớt ngày công lao động của nhân NON_I có tác động thuận chiều (+). Kết quả phân viên và cán bộ quản lý, giảm bớt các chi phí tài sản tích các hệ số hồi quy cho thấy mô hình không vi như chi phí trang thiết bị công cụ làm việc của phạm hiện tượng đa cộng tuyến do hệ số phóng đại phòng giao dịch, giấy in, điện, nước Kết quả phương sai của các biến độc lập (VIF) đều nhỏ hơn nghiên cứu này cũng đồng nhất với các kết quả 10 (bảng 5). nghiên cứu trước đây (Acharya et al., 2008; Johri, Bảng 5: Kết quả hồi quy mô hình nghiên cứu 5. Kết luận và hàm ý đề xuất 2014). Kết quả nghiên cứu cho thấy công nghệ ngân Kết quả ba mô hình hồi quy ta thấy biến CORE hàng lõi (biến độc lập CORE) tác động ngược chiều đều có tác động ảnh hưởng đến kết quả hoạt động với lợi nhuận, tức là công nghệ ngân hàng lõi không của ngân hàng. Giả thuyết H1, H2, H3 được chấp làm tăng lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) cũng nhận. Với giả thuyết H3 biến độc lập CORE có tác như lợi nhuận trên tổng tài sản. Kết quả này trái với động ngược chiều với biến phụ thuộc AC (tổng chi kết quả nghiên cứu của Johri (2014) và Acharya và phí hoạt động) mang ý nghĩa quản trị rất lớn trong cộng sự (2008) nhưng lại đồng nhất với kết quả của tương lai vì công nghệ ngân hàng lõi đang làm giảm Malhotra & Singh (2009). Việc áp dụng công nghệ khoa học ! 54 thương mại Số 152/2021
8. QUẢN TRỊ KINH DOANH ngân hàng lõi là một lý do đằng sau của việc giảm Vietinbank cần xây dựng và phát triển các hệ thống lợi nhuận của ngân hàng do khi mới đưa vào vận công nghệ bổ trợ giúp quản trị gia tăng lợi nhuận hành, chi phí hoạt động cao hơn, bao gồm chi phí cố hoặc tối ưu hóa chi phí, giảm rủi ro, tăng năng suất định và chi phí lao động, do đó ảnh hưởng ngược lao động, tăng sự hài lòng của khách hàng và nhân chiều với ROA và ROE. Với Vietinbank việc thay viên ngân hàng. Thứ ba, trong bối cảnh chuyển đổi đổi công nghệ ngân hàng lõi vào năm 2017 chưa thể số, để phát huy được tối đa hiệu quả của công nghệ phát huy hết tác dụng do chi phí vận hành lớn bao ngân hàng lõi, Vietinbank cần áp dụng chuyển đổi gồm chi phí cố định, chi phí chuyển đổi và chi phí số cho toàn bộ hệ thống ngân hàng, tích hợp công lao động. Tuy nhiên đến năm 2020, công nghệ ngân nghệ ngân hàng lõi trên toàn hệ thống thay thế cho hàng lõi đã phát huy tác dụng và kết quả kinh doanh thao tác truyền thống. Bên cạnh đ ó, cần áp dụng tăng nhanh (tiền gửi tăng 5,2% so với năm 2019, công nghệ định danh điện tử để gia tăng hiệu quả và cho vay khách hàng tăng 2,34%, thu nhập từ hoạt đảm bảo độ an toàn. Tăng cường truyền thông về động không tính lãi tăng 35,2 so với năm 2019, chi các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng dựa trên công phí hoạt động giảm từ 1.069 tỷ đồng năm 2019 nghệ lõi để mở rộng thị trường và gia tăng lợi nhuận. xuống 551 tỷ đồng (Nhi Mai, 2021)). Một nguyên Nghiên cứu này đã chỉ ra tác động của công nghệ nhân khác khiến việc thay đổi công nghệ ngân hàng ngân hàng lõi đến kết quả hoạt động của ngân hàng, lõi ảnh hưởng ngược chiều với ROA và ROE là việc tuy nhiên việc áp dụng công nghệ lõi không chỉ tác Vietinbank xử lý nợ xấu. Thực tế trong các năm động trực tiếp đến kết quả hoạt động của ngân hàng 2017, 2018, 2019 là đỉnh cao của nợ xấu của toàn mà có thể tác độ ng gián tiếp thông qua các hoạt ngành ngân hàng các khoản nợ quá hạn hoặc mất động khác. Do vậy, để nghiên cứu đầy đủ tác động khả năng trả nợ dẫn đến các ngân hàng trong đó có của công nghệ ngân hàng lõi cần nghiên cứu các tác VietinBank phải xử lý nợ bằng cách bán nợ hoặc động gián tiếp thông qua các hoạt động khác, bên tính vào chi phí hoặc trích lập dự phòng để giảm tỷ cạnh đó cần xem xét các yếu tố tác động đến mối lệ nợ xấu xuống dưới 2% so với tổng dư nợ cho vay quan hệ giữa công nghệ ngân hàng lõi và kết quả việc này ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận và kết hoạt động.! quả hoạt động của ngân hàng. Tuy vậy, do tốc độ thay đổi của công nghệ và áp Tài liệu tham khảo: lực chuyển đổi số, công nghệ ngân hàng lõi được xem là giải pháp giải quyết bài toán quản trị nhằm 1. Acharya, R. N., & Kagan, A. (2004), tối đa hóa lợi nhuận hoặc làm gia tăng sự hài lòng Community banks and internet commerce, Journal của khách hàng, tăng động lực làm việc của nhân of Internet Commerce, 3(1), 23-30. viên, tăng năng suất lao động, giảm chi phí hoạt 2. Acharya, R. N., Kagan, A., & Lingam, S. R. động, quản trị rủi ro hoạt động và rủi ro tác nghiệp. (2008), Online banking applications and community Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày bank performance, International Journal of Bank càng gay gắt thì việc thỏa mãn khách hàng thông Marketing. qua các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng càng được 3. Appiahene, P., Missah, Y. M., & Najim, U. chú trọng. Công nghệ ngân hàng lõi được xem như (2019), Evaluation of information technology một công cụ để gia tăng hiệu suất của ngân hàng, do impact on bank’s performance: The Ghanaian expe- vậy VietinBank cần cải thiện và hoàn chỉnh hệ thống rience, International Journal of Engineering hơn nữa nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh và hiệu Business Management, 11, 1847979019835337. quả kinh doanh. Trong nghiên cứu này, tác giả đề 4. Berger, A., Dick, A. A., Goldberg, L. G., & xuất một số giải pháp nhằm gia tăng hiệu quả của White, L. (2005), The effects of competition from công nghệ ngân hàng lõi đến hoạt động kinh doanh. large, multimarket firms on the performance of Thứ nhất, cần áp dụng công nghệ ngân hàng lõi trên small, single-market firms: evidence from the bank- toàn hệ thống của VietinBank trên toàn cầu để đồng ing industry, Retrieved from nhất hệ thống, đảm bảo quản lý hiệu quả và xuyên 5. Capgemini, R. (2016), World payments report suốt. Thứ hai, công nghệ ngân hàng lõi của 2016, Retrieved from Federal Reserve Bank of Vietinbank đang được cung cấp bởi IBM Việt Nam, Dallas Financial Industry Issues: để tạo ra khả năng cạnh tranh với các ngân hàng 6. Chau, P. Y., & Lai, V. S. (2003), An empiri- khác, bên cạnh gói dịch vụ cung cấp bởi IBM, cal investigation of the determinants of user khoa học ! Số 152/2021 thương mại 55
9. QUẢN TRỊ KINH DOANH acceptance of internet banking, Journal of organi- 20. Thornton, G. (2007), Fourteenth Annual zational computing Survey of Bank Executives, Chicago, IL. 7. Electronic commerce, 13(2), 123-145. 21. Tổng cục thống kê. (2019), Thúc đẩy thanh 8. DeYoung, R. (2005), The performance of toán điện tử tại Việt Nam hướng tới xã hội phi tiền Internet-based business models: Evidence from the mặt, Retrieved from banking industry, The Journal of Business, 78(3), portal/m/menu/trangchu/ddnhnn/nctd/nctd_chitiet?l 893-948. eftWidth=0%25&showFooter=false&showHeader= 9. DeYoung, R., Lang, W. W., Nolle, D. L., & false&dDocName=SBV398534&rightWidth=0%25 Finance. (2007), How the Internet affects output and ¢erWidth=100%25&_afrLoop=127430100941 performance at community banks, Journal of 68224#%40%3F_afrLoop%3D1274301009416822 Banking, 31(4), 1033-1060. 4%26centerWidth%3D100%2525%26dDocName 10. Đỗ Thanh Hải. (2018), Chuyển đổ i số: Xu %3DSBV398534%26leftWidth%3D0%2525%26ri hướng tất yếu của ngành Ngân hàng, Retrieved ghtWidth%3D0%2525%26showFooter%3Dfalse% from 26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrl- huong-tat-yeu-cua-nganh-ngan-hang-81881.html state%3D19a04631rz_9 11. Furst, K., Lang, W. W., & Nolle, D. E. 22. Vietinbank. (2018), VietinBank sở hữu hệ (2002), Internet banking, Journal of Financial thống Core tốt nhất, Retrieved from Services Research, 22(1), 95-117. 12. Gartner. (2014), Core banking, Retrieved inbank-so-huu-he-thong-core-tot-nhat-924002.html from nology/glossary/core-banking-systems Summary 13. Hariharan, N., & Reeshma, K. J. M. j. o. s. s. (2015), Challenges of core banking systems. 6(5), 24. This research analyzes the impact of core bank- 14. Johri, S. (2014), Core Banking-Redefining ing technology on the performance of Vietnam Joint Banking Operations-A Critical, JSSGIW JOUR- Stock Commercial Bank for Industry and Trade NAL OF MANAGEMENT, 107. (VietinBank). Linear regression test with independ- 15. Kolodinsky, J. M., Hogarth, J. M., & Hilgert, ent variable is a binary variable used to analyze data M. A. (2004), The adoption of electronic banking collected from financial statements over 132 months technologies by US consumers, International in 11 years from 2009 to 2019. In this study, core Journal of Bank Marketing. banking - CORE, loan balance over the total assets, 16. Kyeremeh, K., Prempeh, K. B., & Afful deposit balance over the total assets, service income Forson, M. (2019), Effect of Information (non-interest income), ROA - return on total assets, Communication and Technology (ICT) on the ROE - return on equity, AC - actual costs are vari- Performance of Financial Institutions (A Case Study ables used to measure the impact. The dependent of Barclays Bank, Sunyani Branch). variable includes the bank's performance through 17. Nhi Mai. (2021), Năm 2020, VietinBank đạt indicators including ROA, ROE, AC. The independ- 16.450 tỷ đồng lợi nhuận riêng lẻ trước thuế, ent variables include CORE, DEP_A, the total bal- Retrieved from hoibaotaichinhvietnam.vn/pages/ ance of deposits on total assets; LOAN_A is the tien-te-bao-hiem/2021-01-06/nam-2020-viet- total loan balance over total assets, NON_I is the inbank-dat-16450-ty-dong-loi-nhuan-rieng-le- income from non-interest operations. The research truoc-thue-97956.aspx results show that the core banking technology has an 18. Sarrafizadeh, A., & Shahsavari, H. R. J. P. P. impact on the performance of VietinBank. I. A. (2016), Barriers of Core Banking System Implementation, 6(vol6), 33-46. 19. Tan, M., & Teo, T. S. (2000), Factors influ- encing the adoption of Internet banking, Journal of the Association for information Systems, 1(1), 5. khoa học 56 thương mại Số 152/2021